Post by account_disabled on Jan 7, 2024 23:07:38 GMT -5
中涉及的官僚机构而给运营商产生的额外和隐性成本——也称为边境的繁文缛节。这是因为海关程序的自动化被认为是现代海关和贸易便利化本身的支柱之一，直接取决于所提供的信息和数据的质量，而这些信息和数据的质量只能从运营商对海关合规性和海关合规性的承诺中获得。公私信任关系即由此建立。 正如其他地方所见，巴西的风险管理已经考虑到了 OECD 制定并被 OMA 广泛使用的合规金字塔（尽管有所保留）。然而，很少讨论的是上述金字塔创建的背景及其真正目的，这与现在分析的背景密切相关。 在 AFC 第 12 条的推动下，以及寻求加深海关与运营商之间的信任关系，OMA 创建了所谓的自愿合规框架，这是一个监管框架，旨在提高国际贸易运营商的自愿合规水平，并创建鼓励这些行为的必要条件，被认为是双方最便宜和最有效的行。
动方法 [2]。 OMA 试图利用这一工具表明，虽然对海关合规性的分析是二元的，并且只能得出某家公司合规或不合规的结论，但海关当局对发现不合规情况的回应必须可以多种多样，适应不合规背后的背景和原因，其范围从无辜和可原谅的错误（本专栏已涵 手机号码数据 盖的主题）到故意非法和欺诈行为 [3]。 正是由于这种不同“前因”的范围，才捍卫了适用和考虑法律“后果”的必要性。换句话说，针对不同类型的经营者及其所处的环境，海关必须考虑其警力的使用和处罚，以具体、合理的方式应对。 实际上，我们将合规金字塔作为对经营者不同立场进行分类的一种方式，并以比例和差异化的方式，提出当局应采取的应对措施，最终寻求以截然相反的方式对待合规企业。那些努力遵守规定的人—— 即使他们偶尔会对错误和轻微违规行为发表评论—— 来自那些故意。
选择不遵守行为的人。 这里提供的表格清楚地表明了外贸合规的重要性以及它可以给实践合规的公司带来的好处。然而，认识到这是一个要追求的目标，随之而来的是一个新问题：贸易合规如何实施？ 非常简单地说，可靠的贸易合规政策包括与商业合规相同的工具和行动：致力于遏制和避免腐败的政策；制定商业行为准则；监督公司的所有领域和活动，并为内部执行的每项行动和活动建立标准化和书面程序；持续定期对员工进行风险培训并提高其风险意识；对良好行为的积极激励和对违法者的惩罚；对参与公司活动的所有服务提供商进行内部审计和控制；根据定期测试和评估获得的结果，建立报告内部实践和持续改进计划的渠道。 然而，除此之外，还需要公司开展旨在实施进口、出口和过境业务的关键活动，以及与特殊海关制度、享受优惠贸易。
动方法 [2]。 OMA 试图利用这一工具表明，虽然对海关合规性的分析是二元的，并且只能得出某家公司合规或不合规的结论，但海关当局对发现不合规情况的回应必须可以多种多样，适应不合规背后的背景和原因，其范围从无辜和可原谅的错误（本专栏已涵 手机号码数据 盖的主题）到故意非法和欺诈行为 [3]。 正是由于这种不同“前因”的范围，才捍卫了适用和考虑法律“后果”的必要性。换句话说，针对不同类型的经营者及其所处的环境，海关必须考虑其警力的使用和处罚，以具体、合理的方式应对。 实际上，我们将合规金字塔作为对经营者不同立场进行分类的一种方式，并以比例和差异化的方式，提出当局应采取的应对措施，最终寻求以截然相反的方式对待合规企业。那些努力遵守规定的人—— 即使他们偶尔会对错误和轻微违规行为发表评论—— 来自那些故意。
选择不遵守行为的人。 这里提供的表格清楚地表明了外贸合规的重要性以及它可以给实践合规的公司带来的好处。然而，认识到这是一个要追求的目标，随之而来的是一个新问题：贸易合规如何实施？ 非常简单地说，可靠的贸易合规政策包括与商业合规相同的工具和行动：致力于遏制和避免腐败的政策；制定商业行为准则；监督公司的所有领域和活动，并为内部执行的每项行动和活动建立标准化和书面程序；持续定期对员工进行风险培训并提高其风险意识；对良好行为的积极激励和对违法者的惩罚；对参与公司活动的所有服务提供商进行内部审计和控制；根据定期测试和评估获得的结果，建立报告内部实践和持续改进计划的渠道。 然而，除此之外，还需要公司开展旨在实施进口、出口和过境业务的关键活动，以及与特殊海关制度、享受优惠贸易。